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「勞保 & 退休金：如何有效扣除保費，減少你的稅務負擔？」

作者：管理員於 2025-01-07

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隨著報稅季節的到來，勞工應特別注意退休金自提金額的扣除。根據《勞工退休金條例》，勞工每月可自願提繳退休金，並可從薪資所得總額中扣除該金額，減少應繳稅額。然而，報稅系統會自動顯示可扣抵的保險費金額，但勞工仍需自行確認是否已正確扣除退休金自提金額。若發現未扣除或金額有誤，應儘早通知事業單位更正，並向國稅局提出更正申請。此外，勞工在報稅前應查詢繳費證明，並確保繳費紀錄準確無誤。勞保局提供的e化服務系統可查詢並列印繳費證明，也可直接向投保單位申請。如果需要紙本證明，勞工可攜帶身分證至勞保局辦事處辦理，或利用超商與網路平台提供的服務。了解這些報稅注意事項，能幫助勞工有效減少報稅錯誤，避免多繳稅款，確保順利完成報稅。

「勞保 & 退休金：如何有效扣除保費，減少你的稅務負擔？」

文章概述

隨著5月報稅季的來臨，勞工們將迎來一個需要關注的重點，那就是自提退休金的扣除問題。在每年的報稅過程中，對於自提退休金的勞工而言，是否已從薪資總額中正確扣除退休金自提金額，是關乎稅務負擔的關鍵因素。根據《勞工退休金條例》，勞工每月薪資的6%範圍內自願提繳的退休金，不計入課稅的薪資所得，因此，這部分的扣除將直接影響到勞工應繳納的綜合所得稅。若扣除不當，可能會導致勞工多繳稅款，影響其個人財務狀況。

為了簡化報稅流程，勞保局已將112年度的勞保、就業保險、職業保險等被保險人繳費資料提供給財政部，這些資料將在網路申報系統中自動顯示，幫助勞工準確報稅。勞工無需再次提供繳費證明，系統會自動顯示可扣抵的保險費金額。然而，勞工仍需特別留意退休金自提金額是否已正確扣除。如果發現有錯誤，勞工應立即通知事業單位，並向國稅局申請更正，避免不必要的稅款損失。

本篇文章將深入解析勞工如何確保退休金自提金額在報稅過程中得到正確扣除，並提供勞工報稅所需的關鍵資訊，包括如何查詢繳費證明、如何核對退休金自提金額、以及報稅時可能會遇到的常見問題和解決方法。希望能夠幫助勞工順利完成報稅，避免因為操作不當而影響到財務狀況。

報稅季與勞工自提退休金

每年5月，台灣的報稅季會吸引成千上萬的勞工前來申報綜合所得稅。對於自提退休金的勞工而言，報稅期間最重要的任務之一是確保退休金自提金額已從薪資總額中扣除，這樣才能避免在繳稅時出現不必要的誤差。根據勞工退休金條例，勞工在每月薪資的6%範圍內自願提繳的退休金不計入薪資所得課稅，因此，扣除自提金額將直接影響勞工的應納稅額。

勞工報稅需知：退休金自提與扣除

在台灣，勞工每年報稅時，退休金的自提部分對於計算綜合所得稅的影響不容忽視。根據《勞工退休金條例》，勞工自願提繳的退休金金額是從薪資所得中扣除的，且這部分金額不會計入當年的薪資所得來計算課稅金額。因此，勞工在進行年度報稅時，必須確認自己的退休金自提金額是否已正確扣除，否則可能會影響到應納稅額的計算，甚至會多繳稅款。

退休金自提的扣除方式

依據勞工退休金條例，勞工可以選擇是否自願提繳退休金，且該提繳金額為每月工資的6%。勞工每月自提的退休金將從其薪資所得中扣除，這樣做能有效降低當年度的應納稅所得，進而減少稅款的負擔。此扣除必須在報稅年度內完成，並且在進行報稅時，勞工需要核對自提金額是否已經正確扣除。

網路報稅系統的自動顯示功能

在每年的報稅季，財政部會開放網路報稅系統供勞工進行所得稅申報。這時，勞工需要將自己的薪資、扣除項目以及繳納的保險費等資料輸入系統。在此過程中，系統會自動顯示出與勞工繳費相關的保險費金額，包括勞保、就保、職業保險等費用，並將可扣抵的金額顯示出來。然而，勞工應注意的是，雖然系統會顯示可扣抵的保險費金額，但退休金自提金額是否已從薪資總額中扣除仍需要勞工自行核對。如果系統中顯示的金額與實際情況不符，勞工應該立即進行更正。

如何確認退休金自提金額是否扣除

若勞工不確定自己自提的退休金是否已經從薪資所得中扣除，可以透過勞保局提供的線上查詢系統進行查詢。勞保局的e化服務系統可以讓勞工查詢到自己過去一年的繳費紀錄，包括自提的退休金金額。如果在查詢後發現自提金額未被扣除，勞工應立即通知事業單位，並要求其向所屬的國稅局分局或稽徵所申請更正，以免因為未扣除的退休金金額造成報稅錯誤，最終導致多繳稅款。

自提退休金金額錯誤的影響

若勞工未能確認退休金自提金額是否正確扣除，並且在報稅時未能作出更正，可能會導致高於實際應繳的稅款。這不僅會造成經濟損失，還可能因為超額繳稅而影響勞工的財務狀況。為了避免這種情況，勞工在報稅前應該仔細檢查薪資單、繳費明細，以及系統中顯示的扣除金額，確保所有扣除項目都準確無誤。

勞保局的服務與證明申請

如果勞工在報稅過程中需要取得繳費證明，可以通過勞保局的e化服務系統查詢並列印個人繳費紀錄。此外，若需要紙本證明，勞工也可以向所屬的投保單位申請。若是國保被保險人，除了上述方式外，還可以透過統一超商的ibon列印，或直接在勞保局全球資訊網申請郵寄服務。這些方式可以幫助勞工快速取得需要的證明文件，確保報稅過程的順利進行。

自提金額未扣除時的處理方式

若發現報稅時自提金額未扣除，勞工應及時向事業單位反映，並要求更正。勞工可以向國稅局或稽徵所提出申請，並提供相應的證明文件來支持申請。若更正得當，勞工將能夠退還多繳的稅款，並確保其稅務資料的準確性。

總結來說，勞工在報稅時必須重視退休金自提的扣除問題，特別是確保自提金額正確扣除，以免影響稅務處理。勞保局提供的線上查詢與證明申請服務能有效幫助勞工掌握繳費紀錄，進而順利完成報稅。

勞保局資料提供與網路申報系統操作

勞保局已將112年度勞工、就業保險、職業保險等被保險人繳費資料提供給財政部。這些資料將幫助報稅時自動顯示應扣抵的保險費金額，勞工無需再自行附上繳費證明。如果需要更多資訊或證明，勞工可利用勞保局的e化服務系統查詢並列印相關資料。

自提退休金的稅務影響

項目	說明
自提退休金扣除金額	勞工自願提繳的退休金可從薪資所得總額中扣除
扣除的薪資範圍	每月薪資的6%
扣除的結果	減少應納稅所得，減少稅負
自提金額未扣除的後果	會導致勞工多繳稅款，需進行更正
如何更正錯誤	通知事業單位，並向國稅局申請更正

Q&A

Q: 勞工如何知道是否已正確扣除退休金自提金額？

A: 勞工可以透過勞保局提供的e化服務系統查詢自己的繳費紀錄。這個系統會顯示勞工在報稅年度內的所有繳費資料，包括自提的退休金金額。勞工可以確認是否該金額已經從薪資所得總額中扣除，從而影響應納稅所得。如果不確定或資料有誤，勞工可以直接向事業單位或勞保局查詢並請求更正，以確保扣除金額準確無誤。

Q: 如果發現自提金額未扣除，應該怎麼辦？

A: 若勞工在查詢過程中發現自提的退休金金額未從薪資總額中扣除，應該立即通知事業單位進行更正。事業單位需向當地國稅局分局或稽徵所提出更正申請。勞工需要提供相關證明文件，如繳費證明或薪資單等，以支持這一更正請求。確保這一過程及時完成，可以避免勞工因為錯誤扣除而多繳稅款。

Q: 報稅系統會自動扣除退休金自提金額嗎？

A: 報稅系統會自動顯示所有可扣抵的保險費金額，包括勞保、就保等費用，但系統不會自動扣除勞工的退休金自提金額。勞工在使用網路報稅系統時，仍需確認退休金自提金額是否已正確扣除。如果系統顯示金額有誤，勞工應該自行核對並進行必要的更正。這是避免因為錯誤報稅而多繳稅款的關鍵步驟。

Q: 如果需要繳費證明，該如何申請？

A: 如果勞工在報稅時需要繳費證明，除了可以向投保單位申請外，勞工也可以利用勞保局的e化服務系統進行線上查詢和列印個人繳費證明。勞保局的系統提供了簡便的方式，讓勞工可以輕鬆查詢和下載自己過去一年的繳費紀錄。如果需要紙本證明，勞工也可以攜帶身分證及印章至當地勞保局辦事處申請。此外，國保被保險人還可以選擇透過統一超商的ibon列印證明，或直接在勞保局的線上申辦區提交申請郵寄證明，這些都能大大方便勞工取得必要的證明文件。

這些簡單但重要的步驟能幫助勞工順利完成報稅，確保退休金自提金額準確扣除，並有效避免報稅過程中的任何困難。

如何確保報稅無誤

定期檢查薪資單與繳費紀錄：每月應該定期檢查薪資單與退休金自提金額，確保自提金額正確無誤，避免報稅時出現問題。
提前準備資料：提前了解報稅過程，並確保相關繳費資料完整，這樣可以節省報稅時間，減少錯誤。
及早處理異常情況：如發現自提金額未扣除，應盡早向事業單位和國稅局反映，確保報稅的準確性。

報稅季的注意事項

每年報稅季節，勞工應該提早準備好所有必要的資料，並注意核對退休金自提金額、保險費扣除項目及繳費證明。這些細節關乎報稅結果的準確性及稅務負擔的減輕。熟悉報稅流程、合理利用電子報稅工具、及時進行更正，並保持與相關機關的聯繫，將有助於勞工順利完成報稅，減少不必要的稅務問題。

報稅季的來臨對每位勞工來說都是一個重要的時間點，特別是對於有自提退休金的勞工來說，確保自提金額已正確扣除將直接影響到應納稅額的計算。勞保局已提供便捷的查詢與列印服務，勞工只需依照步驟進行操作即可輕鬆完成報稅流程。記得，及時核對與更正資料是確保報稅正確性的關鍵。